Entender los créditos fiscales

Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo

El Earned Income Tax Credit (EITC) es un crédito fiscal para las personas que han obtenido unos ingresos bajos o moderados. El EITC es el programa antipobreza número uno en los EE.UU. A partir de diciembre de 2020, aproximadamente 25 millones de trabajadores y familias elegibles en todo el país recibieron aproximadamente 62,000 millones de dólares del EITC.

Los declarantes de impuestos que reúnan los requisitos pueden recibir hasta $6,935 en función de los ingresos y el tamaño de la familia.

Para poder optar a ella, debe:

• Presentar una declaración de la renta federal
• Tener ingresos entre $1 y $59,187 dólares
• Presentar una solicitud con un número de la Seguridad Social (SSN) válido para el empleo
• Ser ciudadano estadounidense o extranjero residente todo el año
• Si es soltero y no tiene personas a su cargo, debe tener al menos 25 años y menos de 65 a 31 de diciembre.
• Usted no puede ser:
  • Casado y declarando por separado a menos que cumpla una excepción:
    • Ha vivido separado de su cónyuge durante los últimos 6 meses del año O
    • Están legalmente separados según la ley estatal en virtud de un acuerdo de separación legal O
    • Tienen una sentencia de alimentos por separación y no vivían en el mismo hogar que su cónyuge al final del año.
  • Persona a cargo de otra persona.

Qué más debe saber:

• La solicitud de créditos fiscales no se considera un ingreso y no afectará a ninguna otra prestación pública que pueda recibir. Los créditos fiscales, como el CalEITC y el EITC, no se consideran prestaciones públicas según la norma de carga pública del Servicio de Ciudadanía e Inmigración de EE.UU.
• El crédito federal EITC sólo está disponible para los declarantes con número de la Seguridad Social (SSN). Sin embargo, ahora los solteros y las parejas que tienen número de la Seguridad Social pueden solicitar el crédito, aunque sus hijos no tengan número de la Seguridad Social. En este caso, obtendrían el crédito más pequeño disponible para los trabajadores sin hijos. En el pasado, estos declarantes no tenían derecho al crédito. Siga leyendo para conocer otros créditos fiscales que ahora pueden solicitar los declarantes con ITIN.

Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de California (CalEITC) 

Al igual que el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo federal, el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo de California (CalEITC) es un crédito fiscal, pero disponible exclusivamente para los californianos, incluidos los titulares de un Número de Identificación Fiscal Individual (ITIN). Se estima que 3 millones de familias e individuos de California calificaron para el crédito en 2021.

Los declarantes de impuestos que reúnan los requisitos pueden recibir hasta $3,417 dependiendo de sus ingresos y del tamaño de su familia.

Para poder optar a ella, debe:

• Presentar una declaración de impuestos del estado de California
• Tener unos ingresos imponibles de entre $1 y $30,000.
• Presentar la solicitud con un número de la Seguridad Social (SSN) o un número de identificación fiscal individual (ITIN) válidos. 
• Tener al menos 18 años O tener un hijo que cumpla los requisitos 
• Haber vivido en California durante más de la mitad del año de presentación de la solicitud
• Usted no puede ser: 
  • Ser reclamado como hijo calificado de otro contribuyente
  • Ser reclamado como dependiente de otra persona, a menos que tenga un hijo que reúna los requisitos.
• Los declarantes casados o con pareja de hecho registrada que presenten la declaración por separado deben cumplir todos los requisitos siguientes:
  • Tuvo un hijo que cumplía los requisitos y que vivió con usted durante más de la mitad del ejercicio fiscal, y:
    • Ha vivido separado de su cónyuge/RDP durante los últimos 6 meses del ejercicio fiscal, o
    • Está legalmente separado por ley estatal en virtud de un acuerdo de separación por escrito o un decreto de manutención por separación y no vivía en el mismo hogar que su cónyuge/RDP al final del ejercicio fiscal.

Qué más debe saber:

• Puede retroceder hasta cuatro años para reclamar el CalEITC presentando o modificando una declaración de la renta estatal.
• Usted no no para tener derecho a CalEITC, a menos que sea menor de 18 años.

Crédito fiscal por hijos (CTC)

El crédito fiscal por hijos (Child Tax Credit, CTC) es un beneficio fiscal concedido a los padres de hijos que cumplan los requisitos. Muchos cambios en el crédito fiscal por hijos (CTC) para 2021 implementados por la Ley del Plan de Rescate Americano de 2021, han expirado. Para el ejercicio fiscal 2022, el crédito fiscal por hijos es de hasta $2,000 por hijo que cumpla los requisitos. La cantidad exacta que una familia recibe se basa en los ingresos y el número de niños que califican que usted reclama en su declaración de impuestos.

Para poder optar a ella, debe:

• Tener un hijo que reúna los requisitos, menor de 17 años a finales de 2022, con un número de la Seguridad Social válido para el empleo, que no haya aportado más de la mitad de su propio sustento económico y que haya vivido con el declarante de impuestos que solicita el crédito durante más de la mitad del ejercicio fiscal.
• Tener unos ingresos imponibles de $400,000 o menos si está casado y presenta una declaración conjunta O
• Tener unos ingresos imponibles de $200,000 o menos para todos los demás estados civiles

Qué más debe saber:

• Solo una persona puede reclamar un hijo. Animamos a la gente a mantener conversaciones con los miembros de la familia antes de que llegue el momento de presentar la solicitud. 
• Aunque no hayas tenido que declarar impuestos en 2020 o 2019, aún puedes recibir tus beneficios de Crédito Fiscal por Hijos.
• Los padres que sean titulares de un ITIN pueden solicitar el crédito fiscal federal por hijos (CTC) hasta 2025, si tienen un hijo que reúna los requisitos necesarios con un SSN válido.

Crédito Tributario por Hijos Menores (YCTC)

El crédito fiscal por hijo pequeño es una prestación disponible exclusivamente para las familias de California con hijos pequeños que también reúnen los requisitos para el crédito fiscal por ingresos del trabajo de California (CalEITC). 

Los hogares que reúnan los requisitos pueden recibir hasta $1,083. 

Para poder optar a ella, debe:

• Presentar una declaración del estado de California y tener derecho al CalEITC
• Tener ingresos imponibles de entre $1 y $30,000 dólares
• Tener al menos un hijo menor de 6 años

Qué más debe saber:

• Para el año fiscal 2022 en adelante, usted puede calificar para YCTC con un ingreso total devengado de cero dólares o menos siempre y cuando se aplique todo lo siguiente:
  • El total de sus sueldos, salarios, propinas y otras retribuciones por cuenta ajena (sujetas o no a retención en California), en su caso, no supera los $32,490.
  • Su pérdida neta total no supera los $32,490, y
  • Por lo demás, cumple los requisitos de CalEITC y YCTC
• Solo una persona puede reclamar un hijo. Animamos a la gente a mantener conversaciones con los miembros de la familia antes de que llegue el momento de presentar la solicitud.
• Los titulares de un ITIN tienen derecho a recibir este crédito.

Otros créditos

Dependiendo de su situación y de su estado de declaración, puede ser elegible para recibir otros créditos al declarar sus impuestos. A continuación, vea algunos de los créditos más comunes que podrían ayudar a su familia.

Crédito Tributario por Jóvenes de Crianza Temporal

Si usted es un joven de crianza actual o anterior y tenía entre 18 y 25 años al final del año fiscal 2022, puede ser elegible para recibir el nuevo Crédito Tributario por Jóvenes de Crianza Temporal (FYTC), un crédito tributario reembolsable de CA para el año fiscal 2022 en adelante. El FYTC proporciona hasta $1,083 por individuo elegible.

Crédito Tributario Para Inquilinos No Reembolsable

Si pagó renta durante al menos la mitad del año fiscal y tiene una obligación de impuestos, puede optar al Crédito de inquilino no reembolsable en California.

Créditos por el cuidado de hijos y/o personas dependientes 

Usted podría obtener miles en créditos fiscales y calificar para recibir dinero para ayudar a cubrir los costos de cuidado de un niño o dependiente que califique - lo que podría significar dinero en su bolsillo - incluso si usted no debe ningún impuesto. Más información sobre el crédito por cuidado de hijos y dependientes a nivel estatal y federal de California.

Para contribuyentes de California:

• Si adoptó a un niño en California, puede solicitar el crédito por gastos de adopción.
• Si ha cuidado de un progenitor anciano, infórmese sobre la Crédito para padres dependientes
  
• Si comparte la custodia de un hijo, hijastro o nieto y paga más de la mitad de sus gastos, puede optar a la bonificación por custodia compartida para cabeza de familia.

Crédito para personas mayores o discapacitadas

Si tiene 65 años o más o está jubilado por incapacidad permanente y total, puede optar al crédito para personas mayores o discapacitadas. En el caso de los contribuyentes de CA, si tiene 65 años o más y cumplía los requisitos para ser cabeza de familia anteriormente, también puede optar al crédito para mayores cabeza de familia .

Estudiantes

Aprovecha los créditos fiscales que podrían ayudarte a pagar las facturas de la matrícula y a centrarte en lo que importa: tus estudios. Averigua si tienes derecho a deducciones y créditos fiscales por estudios universitarioscomo el American Opportunity Tax Credit y el Lifetime Learning Credit, o una deducción por intereses de préstamos estudiantiles. Si contribuyes al Fondo de Crédito Fiscal para el Acceso a la Universidad de California (CATC), también puedes optar al Crédito Fiscal para el Acceso a la Universidad de California.

Personas que ahorran para la jubilación

¿Sabía que podría reducir el impuesto federal sobre la renta que paga ahorrando proactivamente su dinero para la jubilación? Usted puede ser elegible para el crédito de Contribución de Ahorro para la Jubilación (Crédito del Ahorrador) por hacer contribuciones elegibles a su IRA o plan de jubilación patrocinado por el empleador, o por contribuciones a su cuenta ABLE, si usted es el beneficiario designado. Más información sobre el Crédito por Aportaciones al Ahorro para la Jubilación.

Profesores

¿Ha gastado su propio dinero en libros o material escolar para sus alumnos? Si es así, puede deducir esos gastos y ahorrar dinero. Más información sobre las deducciones fiscales para profesores.

Propietarios de viviendas

Si es propietario de una vivienda o ha realizado recientemente mejoras en su propiedad, podría ahorrar cientos o incluso miles de dólares al presentar sus impuestos. Más información sobre la información fiscal para propietarios de viviendas.

Empresarios y autónomos

Cada céntimo cuenta cuando se dirige una pequeña empresa. Conserve más de su dinero ganado con esfuerzo y aprenda más sobre las exenciones fiscales para empresarios y autónomos.

Víctimas de catástrofes naturales

¿Ha sido víctima de un huracán, una inundación, un incendio u otra catástrofe natural? Obtenga respuestas a algunas de las preguntas más habituales sobre impuestos y conozca las posibles desgravaciones fiscales a las que puede acogerse. Infórmese sobre las deducciones fiscales para víctimas de catástrofes.

Miembros de las Fuerzas Armadas

¿Sabía que no es necesario incluir las prestaciones por incapacidad de la Administración de Veteranos pueden optar a determinadas exclusiones fiscales? Encuentre respuestas a las preguntas más frecuentes sobre las ventajas fiscales especiales y las normas para los miembros de las fuerzas armadas..