Recursos: Guías

Entender los créditos fiscales

Explore los miles de dólares en créditos fiscales estatales y federales a los que puede optar al presentar sus impuestos.
Actualizado el 02/13/2024
Compartir:
Compartir

¿Sabía que por el simple hecho de presentar su declaración de impuestos puede optar a desbloquear miles de dólares en créditos fiscales estatales y federales? 

Los créditos fiscales reducen la cantidad de impuestos que debe y, dependiendo del crédito fiscal, pueden devolverle dinero aunque no deba impuestos ni haya obtenido ingresos. 

Si va a presentar sus impuestos en línea por su cuenta, con ayuda virtualo en personapuede optar a recibir varios créditos fiscales, así que asegúrese de presentar tanto así que asegúrese de presentar sus declaraciones de impuestos estatales y federales para el año fiscal 2023 antes de la fecha límite del 15 de abril de 2024 para maximizar la devolución de su dinero este año.

Si presenta sus impuestos con un preparador pagado, asegúrese de descargar una copia de esta guía y pregunte sobre los créditos que puede recibir esta temporada de impuestos.

¿Tiene curiosidad por saber a qué créditos fiscales puede optar? 

Explore nuestra práctica calculadora de impuestos.

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) es un crédito fiscal para las personas que han ganado ingresos bajos o moderados. El EITC es el programa número uno en los EE. UU. en contra de la pobreza. A partir de diciembre de 2020, aproximadamente 25 millones de trabajadores y familias elegibles en todo el país recibieron aproximadamente 62 mil millones de dólares del EITC.

Los declarantes de impuestos que cumplan los requisitos pueden recibir hasta $7,430 según los ingresos y el tamaño de la familia.

Para el año fiscal 2023, para tener derecho al EITC, deberá:

  • Presentar una declaración de impuestos federal
  • Tener ingresos inferiores a $63,398
  • Tener ingresos por inversiones inferiores a $11,000
  • Tener un número de la seguro social válido antes de la fecha de vencimiento de su declaración de 2023 (incluidas las extensións).
  • Ser ciudadano estadounidense o extranjero residente todo el año
  • Cumplir determinadas normas si está separado de su cónyuge y no presenta una declaración de impuestos conjunta
  • Si es soltero y no tiene personas a su cargo, debe tener al menos 25 años y menos de 65 a 31 de diciembre.

No puede optar al EITC:

  • Formulario 2555, rentas del trabajo en el extranjero
  • Números de identificación del contribuyente individual (ITIN)
  • Números de identificación fiscal para la adopción (ATIN)
  • Números de la seguro social en tarjetas de la seguro social en las que figure la mención "No válido para el empleo".

Si no está seguro de tener derecho al EITC, utilice esta herramienta del IRS.

NOTA: El EITC tiene reglas especiales de calificación para miembros de las Fuerzas Armadas, miembros del Clero, Contribuyentes y sus familiares con discapacidades.

Para el ejercicio fiscal 2023, para tener derecho al EITC, puede utilizar uno de los siguientes estados civiles:

  • Casado con declaración conjunta
  • Cabeza de familia
  • Cónyuge supérstite beneficiario
  • Soltero
  • Casado que presenta la declaración por separado si tuvo un hijo que reunía los requisitos y vivió con usted durante más de la mitad del año 2023, y se da cualquiera de los siguientes casos. Vivió separado de su cónyuge durante los últimos 6 meses de 2023, o está legalmente separado conforme a la legislación de su estado en virtud de un acuerdo de separación por escrito o un decreto de manutención por separación y no vivía en el mismo hogar que su cónyuge a finales de 2023.

Al igual que el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo federal, el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo de California (CalEITC) es un crédito fiscal, pero disponible exclusivamente para los californianos, incluidos los titulares de un número de identificación personal del contribuyente (ITIN). Se estima que 3 millones de familias e individuos de California calificaron para el crédito en 2021.

Los declarantes de impuestos que cumplan los requisitos pueden recibir hasta $3,529 en función de sus ingresos y del tamaño de su familia.

Debe presentar una declaración estatal de impuestos y:

  • Tener ingresos salariales (de $1 a $30,950)
  • Declarar con un SSN o ITIN válido
  • Ha vivido en California al menos la mitad del año fiscal
  • Tener al menos 18 años o un hijo que cumpla los requisitos
  • Los declarantes casados o con pareja de hecho registrada que presenten la declaración por separado deben cumplir todos los requisitos siguientes:
    • Ha tenido un hijo computable que ha vivido con usted durante más de la mitad del año fiscal, y:
      • Ha vivido separado de su cónyuge/RDP durante los últimos 6 meses del año fiscal, o
      • Está legalmente separado por ley estatal en virtud de un acuerdo de separación por escrito o una sentencia de alimentos por separación y no vivía en el mismo hogar que su cónyuge/RDP al final del año fiscal
  • No se puede ser: 
    • Ser reclamado como hijo calificado de otro contribuyente
    • Ser reclamado como dependiente de otra persona, a menos que tenga un hijo que reúna los requisitos.

Qué más debe saber:

  • Puede retroceder hasta cuatro años para reclamar el CalEITC presentando o modificando una declaración de impuestos estatal.
  • Usted no no para tener derecho a CalEITC, a menos que sea menor de 18 años.

El crédito fiscal por hijos (Child Tax Credit, CTC) es un beneficio fiscal concedido a los padres de hijos que cumplan los requisitos. Muchos cambios en el crédito fiscal por hijos (CTC) para 2021 implementados por la Ley del Plan de Rescate Americano de 2021, han expirado. Para el año fiscal 2023, el crédito fiscal por hijos es de hasta $2,000 por hijo que cumpla los requisitos. La cantidad exacta que recibe una familia se basa en los ingresos y en el número de hijos que reúnen los requisitos que declara en su declaración de impuestos. Por lo general, el CTC es un crédito no reembolsable; sin embargo, algunos contribuyentes pueden tener derecho a un reembolso parcial del crédito (limitado a $1,600 por hijo que cumpla los requisitos) a través del Crédito Fiscal Adicional por Hijos (ACTC)

Para poder optar a ella, debe:

  • Tener un hijo que reúna los requisitos, menor de 17 años a finales de 2022, con un número de seguro social válido para el empleo, que no haya aportado más de la mitad de su propio sustento económico y que haya vivido con el declarante de impuestos que solicita el crédito durante más de la mitad del ejercicio fiscal.
  • Tener unos ingreso sujeto a impuestos de $400,000 o menos si está casado y presenta una declaración conjunta O
  • Tener unos ingreso sujeto a impuestos de $200,000 o menos para todos los demás estados civiles

Qué más debe saber:

  • Solo una persona puede reclamar un hijo. Animamos a la gente a mantener conversaciones con los miembros de la familia antes de que llegue el momento de presentar la solicitud. 
  • Aunque no esté obligado a presentar la declaración de impuestos, puede seguir percibiendo las prestaciones del crédito fiscal por hijos.
  • Los padres que sean titulares de un ITIN pueden solicitar la ayuda federal Crédito Tributario por Hijos (CTC, por sus siglas en inglés) hasta 2025, si tienen un hijo que cumpla los requisitos y posea un SSN válido.

El crédito fiscal por hijo pequeño es una prestación disponible exclusivamente para las familias californianas con hijos pequeños que también reúnan los requisitos para acogerse al Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de California (CalEITC). 

Los hogares que reúnan los requisitos pueden recibir hasta $1,117. 

Para poder optar a ella, debe:

  • Debe presentar una declaración estatal
  • Tiene derecho al CalEITC (el requisito de ingresos es una excepción)
    • No más de $30,931 de ingresos salariales
    • Para el año fiscal 2022 en adelante, no se requiere ningún ingreso del trabajo y usted puede tener una pérdida neta de hasta $33,497 si de otra manera cumple con los requisitos de CalEITC
    • Tiene al menos un hijo menor de 6 años al final del año fiscal

Qué más debe saber:

  • Para el año fiscal 2022 en adelante, usted puede calificar para YCTC con un ingreso total ganado de cero dólares o menos, siempre y cuando se aplique todo lo siguiente:
    • El total de sus sueldos, salarios, propinas y otras retribuciones por cuenta ajena (sujetas o no a retención en California), en su caso, no supera los $32,490.
    • Su pérdida neta total no supera los $32,490, y
    • Por lo demás, cumple los requisitos de CalEITC y YCTC
  • Solo una persona puede reclamar un hijo. Animamos a la gente a mantener conversaciones con los miembros de la familia antes de que llegue el momento de presentar la solicitud.
  • Los titulares de un ITIN tienen derecho a recibir este crédito.

Otros créditos

Dependiendo de su situación y de su estado de declaración, puede ser elegible para recibir otros créditos al declarar sus impuestos. A continuación, vea algunos de los créditos más comunes que podrían ayudar a su familia.


Crédito Tributario por Jóvenes de Crianza Temporal

Si usted es un joven de crianza temporal actual o anterior y tenía entre 18 y 25 años de edad al final del año fiscal 2022, puede ser elegible para recibir el nuevo Crédito tributario por jóvenes de crianza temporal (FYTC), un crédito tributario reembolsable de CA para el año fiscal 2022 en adelante. El FYTC proporciona hasta $1,117 por individuo elegible.

Crédito Tributario Para Inquilinos No Reembolsable

Si pagó renta durante al menos la mitad del año fiscal y tiene una obligación de impuestos, puede optar al Crédito de inquilino no reembolsable en California.

Créditos por el cuidado de hijos y/o personas dependientes 

Usted podría obtener miles en créditos fiscales y calificar para recibir dinero para ayudar a cubrir los costos de cuidado de un niño o dependiente que califique - lo que podría significar dinero en su bolsillo - incluso si usted no debe ningún impuesto. Más información sobre el crédito por cuidado de hijos y dependientes a nivel estatal y federal de California.

Para contribuyentes de California:

Crédito para personas mayores o discapacitadas

Si tiene 65 años o más o está jubilado por incapacidad permanente y total, puede optar al crédito para personas mayores o discapacitadas. En el caso de los contribuyentes de CA, si tiene 65 años o más y cumplía los requisitos para ser cabeza de familia anteriormente, también puede optar al crédito para mayores cabeza de familia .

Estudiantes

Aprovecha los créditos fiscales que podrían ayudarte a pagar las facturas de la matrícula y a centrarte en lo que importa: tus estudios. Averigua si tienes derecho a deducciones y créditos fiscales por estudios universitarioscomo el Crédito tributario de la oportunidad estadounidense y el Crédito vitalicio por aprendizaje, o una deducción por intereses de préstamos estudiantiles. Si contribuyes al Fondo de Crédito Fiscal para el Acceso a la Universidad de California (CATC), también puedes optar al Crédito Fiscal para el Acceso a la Universidad de California.

Individuos ahorrando para la jubilación

¿Sabía que podría reducir el impuesto federal sobre la renta que paga ahorrando proactivamente su dinero para la jubilación? Usted puede ser elegible para el crédito de Contribución de Ahorro para la Jubilación (Crédito del Ahorrador) por hacer contribuciones elegibles a su IRA o plan de jubilación patrocinado por el empleador, o por contribuciones a su cuenta ABLE, si usted es el beneficiario designado. Más información sobre el Crédito por Aportaciones al Ahorro para la Jubilación.

Profesores

¿Ha gastado su propio dinero en libros o material escolar para sus alumnos? Si es así, puede deducir esos gastos y ahorrar dinero. Más información sobre deducciones fiscales para maestros.

Propietarios de viviendas

Si es propietario de una vivienda o ha realizado recientemente mejoras en su propiedad, podría ahorrar cientos o incluso miles de dólares al presentar sus impuestos. Más información sobre la información fiscal para propietarios de viviendas.

Empresarios y autónomos

Cada céntimo cuenta cuando se dirige una pequeña empresa. Conserve más de su dinero ganado con esfuerzo y aprenda más sobre las exenciones fiscales para empresarios y personas que trabajan por cuenta propia.

Víctimas de catástrofes naturales

¿Ha sido víctima de un huracán, una inundación, un incendio u otra catástrofe natural? Obtenga respuesta a algunas preguntas habituales sobre fiscalidad y conozca las posibles desgravaciones fiscales a su disposición. Infórmese sobre las Deducciones fiscales para víctimas de catástrofes.

Miembros de las Fuerzas Armadas

¿Sabía que no es necesario incluir las prestaciones por incapacidad de la Administración de Veteranos pueden optar a determinadas exclusiones fiscales? Encuentre respuestas a las preguntas más frecuentes sobre las ventajas fiscales especiales y las normas para los miembros de las fuerzas armadas.